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中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2015年版） |
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税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 |
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纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ |
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纳税人名称： |
金额单位：人民币元（列至角分） |
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项 目 |
行次 |
累计金额 |
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一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 |
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应纳税所得额的计算 |
按收入总额核定应纳税所得额 |
收入总额 |
1 |
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减：不征税收入 |
2 |
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免税收入 |
3 |
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其中:国债利息收入 |
4 |
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地方政府债券利息收入 |
5 |
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符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益 |
6 |
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符合条件的非营利组织收入 |
7 |
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其他免税收入: |
8 |
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应税收入额（1行-2行-3行） |
9 |
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税务机关核定的应税所得率（%） |
10 |
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应纳税所得额（9行×10行） |
11 |
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按成本费用核定应纳税所得额 |
成本费用总额 |
12 |
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税务机关核定的应税所得率（%） |
13 |
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应纳税所得额[12行÷(100%－13行)×13行] |
14 |
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应纳所得税额的计算 |
税率（25%） |
15 |
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应纳所得税额（11行×15行或14行×15行） |
16 |
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应补（退）所得税额的计算 |
减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 |
17 |
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其中：减半征税 |
18 |
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已预缴所得税额 |
19 |
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应补（退）所得税额（16行-17行-19行） |
20 |
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二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报 |
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税务机关核定应纳所得税额 |
21 |
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预缴申报时填报 |
是否属于小型微利企业：是□ 否□ |
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年度申报时填报 |
所属行业： |
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从业人数： |
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资产总额： |
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国家限制和禁止行业: |
是□ 否□ |
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谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 |
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法定代表人（签字）： 年 月 日 |
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纳税人公章： |
代理申报中介机构公章： |
主管税务机关受理专用章： |
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会计主管： |
经办人： |
受理人： |
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经办人执业证件号码： |
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填表日期： 年 月 日 |
代理申报日期： 年 月 日 |
受理日期： 年 月 日 |
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国家税务总局监制 |
